Lo anterior ha ocasionado que la inversión privada y pública estén creciendo de manera continua, algo poco frecuente. Asimismo, cabe recordar que el nearshoring es una tendencia global de tipo comercial que relocaliza las operaciones de producción de una empresa hacia un país cercano a sus fronteras, esto para disminuir sus costos, eficientar la cadena de suministro y, por ende, aumentar la producción.
| Objetivos del nearshoring | ||
| Disminuir costos | Eficientar la cadena de suministro | Aumentar la producción |
Dadas las condiciones actuales por las guerras en Europa y Medio Oriente, así como por la guerra comercial con China, una gran cantidad de empresas están reubicándose en otras regiones del planeta, siendo México un país con un atractivo muy particular por su integración con el mercado de Norteamérica.
El banco norteamericano JP Morgan estima que casi 320,000 millones de dólares en inversión dejaron de llegar a China y Europa durante 2022 y 2023. Por otro lado, la Secretaría de Economía ha identificado más de 360 anuncios de inversión durante los primeros nueve meses de 2023, por lo que, se estima que aproximadamente 106,000 millones de dólares podrían llegar a México durante 2024.
Durante 2023, México se consolidó como el principal socio comercial de EUA, pues las importaciones americanas provenientes del mercado mexicano pasaron de 42 a 48%. Durante el primer semestre de 2023, la demanda del sector automotriz en el marco del nearshoring ascendió a casi 800,000 metros cuadrados de espacios, lo que representa un crecimiento de 38% (con respecto al mismo periodo de 2022) tan sólo en Saltillo. En esta misma ciudad se demandaron 265,000 metros cuadrados de espacios para comercios y construcciones no residenciales.
Por otra parte, en los primeros seis meses de 2023, la industria automotriz concentró su demanda en los mercados industriales del noreste y el bajío; mientras que, el sector electrónico y de electrodomésticos, en el occidente y noroeste del país.
Por tales motivos, el 11 de octubre la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) anunció un paquete de estímulos fiscales para incrementar la productividad, la competitividad y la vocación exportadora de las Pymes; impulsar la demanda del mercado y, por ende, generar crecimiento económico; todo esto en el marco del nearshoring. Los estímulos se aplicarán al territorio nacional y contemplan deducciones del Impuesto Sobre la Renta (ISR) en actividades económicas como las siguientes:
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En particular, las industrias automotriz, aérea, naval, así como de componentes electrónicos, podrán deducir 89% del ISR hasta por tres años consecutivos; para otros sectores, la deducción será de 76% en promedio (también hasta por tres años). En consecuencia, en los próximos dos años, la Asociación Mexicana de Parques Industriales Privados (AMPIP) espera la apertura de 47 nuevos parques industriales, ocupados por 435 nuevas empresas (de las cuales, se estima que 77 sean chinas). Lo anterior significa una demanda de 2.5 millones de metros cuadrados de espacios.
La AMPIP señala que, de enero a septiembre, se concretaron más de 270 naves industriales, aproximadamente 1.2 millones de metros cuadrados. Newmark destacó que la absorción inmobiliaria industrial durante 2023 fue 142% mayor a la de 2021; así como 220% mayor a la de 2022.
Ante esta dinámica y con el objetivo de aprovechar los spillovers generados por el nearshoring, la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) ha recomendado a México hacer una fuerte inversión en infraestructura, educación, así como reducir la brecha de género y promover el uso de energías renovables. La Cámara Nacional de la Industria de la Transformación (Canacintra) ha resaltado que es crucial generar certidumbre jurídica a los inversionistas.
Van a ser necesarios varios elementos para aprovechar al máximo todas las relocalizaciones de empresas que tomarán lugar en los próximos meses, entre ellos, un mejor Estado de derecho, seguridad pública, mejor movilidad, automatización, descarbonización, educación y generación de talento, etc. Hay mucho por hacer, pero nada es imposible, es la oportunidad de México. Esperemos que el mercado, la industria, así como la administración pública, estén a la altura.
Bajo ciertas circunstancias, hay autoridades específicas que están facultadas para solicitar información confidencial amparada por el secreto bancario.
Eréndira Berenice López Gutiérrez
Un saldo a favor del ISR no es un tema que se genere en automático, es una tarea que dura todo el año y culmina en la declaración anual para personas físicas en el mes de abril.
Eduardo Estrada Borja
Dentro de las empresas los principales efectos de la inflación que se deben cuidar con mayor atención son los relacionados con la estructura de precios y costos.
Gilberto Leonardo Pereda Careaga
Dentro del control de nómina, las empresas deben tener en cuenta los ingresos exentos para los trabajadores a efectos del ISR.
Cristina Zoé Gómez Benavides
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